PIS/Cofins Crédito

Cadastro que controla os créditos de PIS/Cofins. Quando e quanto será aproveitado do crédito disponível em determinado mês, seja anterior ou o mês atual da apuração. Ao emitir o relatório de apuração de PIS/Cofins o sistema cria automaticamente um registro do tipo I nesta tela, contendo o valor crédito que foi encontrado nas notas de entrada e ajustes.

No fechamento mensal de PIS/Cofins a recolher, seguir os seguintes passos:
1) Emitir o relatório de apuração de PIS/Cofins;
2) Verificar o valor que tem a recolher;
3) Em Administrativos > Fiscal > PIS/Cofins Crédito, informar o valor do crédito que deseja descontar, nos campos PIS Desconto e COFINS Desconto;

O sistema usa está tela para alimentar os registros 1100 e 1500 do SPED PIS/Cofins.

Mês do Crédito

Informar o primeiro dia do mês a qual tenha um crédito disponível a ser descontado. Pode ser mês anterior ou o mês atual, caso tenha crédito em aberto para ser descontado.

Vínculo do Crédito

Vínculo do crédito é uma tabela do SPED que representa a qual tipo de receita o crédito está vinculado.
Exemplo: 101 - receita tributada no mercado interno, 201 - receita não tributada no mercado interno, etc.
Se a empresa usa somente o CST 50 nas notas de entrada, informar 101.

Data do Desconto

Informar o último dia do mês a qual deseja utilizar esse crédito.

PIS Desconto

Informar o valor de PIS que será usado como desconto na apuração.

COFINS Desconto

Informar o valor de COFINS que será usado como desconto na apuração.