CFOP

Indica qual a natureza de operação padrão para o TME. Será recomendado nas telas de notas de entrada e pedidos de venda. O primeiro dígito do CFOP indica se a operação é dentro do estado, fora do estado ou em outro país. Não é necessário criar um TME para cada tipo de operação, pois o sistema faz essa mudança automática, de acordo com o estado do agente na entrada/saída. Para mais detalhes de CFOP ver o artigo Fiscal - CFOP.

Código

Em caso de entrada utilize o código de 1 a 499, em caso de saída de 501 a 999. A Exsam tem um padrão de códigos de TME, que a empresa poderá usar:

Entradas:
001 até 039 - Compras
041 até 049 - Transp/Energia/Telefone
051 até 099 - Compras Substituição Tributária
101 até 199 - Remessas/Retornos (19XX)
201 até 229 - Devoluções de Vendas
231 até 249 - Transferências entre Filiais
301 até 499 - Outras Operações Diversas

Saídas:
501 até 549 - Vendas
551 até 599 - Vendas Substituição Tributária
601 até 699 - Remessas/Retornos (59XX)
701 até 729 - Devolução de Compras
731 até 749 - Transferências entre Filiais
801 até 999 - Outras Operações Diversas

Natureza de Operação

Preenchido conforme o CFOP, porém, caso necessite pode ser alterada.

Integra Estoque

Se a operação movimentar estoque, informe sim. Exemplo, quando é uma compra de materiais, gera-se estoque, porém na aquisição de serviços, não gera.

Integra Financeiro

Se o movimento gerar duplicatas no financeiro, informe sim. Exemplo, quando é uma compra, gera-se as duplicatas, porém em caso de demonstração não gera

Integra Contabilidade

Se o movimento irá gerar lançamentos contábeis ou não.

Integra Fiscal

Se o movimento irá gerar lançamentos da escrita fiscal ou não. Exemplo: prestação de serviços sem ICMS, não gera registros fiscais.

CST de ICMS

Informa a situação tributária do ICMS. Se há destaque total (00) ou parcial (20) do imposto, substituição tributária (10,60,30 ou 70), não tributação (40 e 41), suspensão (50), etc.

Calcula ICMS

Informa se na operação será calculado o ICMS. Verificar também o cadastro do agente.
Nas operações de entrada o fato de calcular ICMS não significa que este ICMS será creditado, pois existe o campo Credita ICMS. Nas operações de saída, todos ICMS calculado será debitado na apuração de ICMS. Nas operações de devolução o sistema usa a informação do TME do documento original.

Credita ICMS

Informa se na operação terá direito a crédito do ICMS. Usado exclusivamente para operações de entrada.
Nas operações de saída, todos ICMS calculado será debitado na apuração de ICMS. Nas operações de devolução o sistema usa a informação do TME do documento original.

Base de ICMS c/ Despesa

Informa se as despesas acessórias (frete, seguro e outras despesas) participam na base de cálculo de ICMS. O padrão é sim.

Calcula ICMS/ST

Informa se na operação será calculado ICMS substituição tributária. Também é necessário ter o %IVA no cadastro do produto. Usar somente quando o CST for 10, 30 ou 70. Ou seja, o CST 60 não calcula ICMS/ST.
Para mais detalhes de ICMS/ST ver o artigo Fiscal - ICMS/ST.

Credita ICMS/ST

Raramente haverá crédito de ICMS/ST. O padrão é não.

Tipo de IVA ICMS/ST

Informa o tipo de IVA a ser aplicado em operações de substituição tributária de ICMS.
O tipo IVA Ajustado normalmente é usado em operações com produtos sujeitos a substituição tributária, para um estado que tenha protocolo com o estado da empresa, e que o cliente seja um revendedor.
O tipo IVA Diferencial normalmente é usado em operações com produtos sujeitos a substituição tributária, para um estado que tenha protocolo com o estado da empresa, porém o cliente seja um consumidor final.

FCP

Informa se haverá cálculo do FCP no documento: 0-Não calcular; 1-Calcular vFCP; 2-Calcular vFCP e vFCPST; 3-Calcular apenas vFCPST;

CST de IPI

Informa a situação tributária do IPI. O CST 00 indica crédito na entrada e débito na saída.

Calcula IPI

Informa se na operação será calculado o IPI. Verificar também o cadastro do agente.
Nas operações de entrada o fato de calcular IPI não significa que este IPI será creditado, pois existe o campo Credita IPI.
Nas operações de saída, todo IPI calculado será debitado na apuração de IPI.
Nas operações de devolução o sistema usa a informação do TME do documento original.

Base de IPI c/ Despesa

Informa se as despesas acessórias (frete, seguro e outras despesas) participam na base de cálculo de IPI. O padrão é sim.

CST de PIS/Cofins

Informa a situação tributária do PIS/Cofins. Para os CST 04 a 09 informar também a natureza da receita, para identificar o motivo do incentivo fiscal.

Regime Não Cumulativo (Normalmente Lucro Real):
Entradas
Compra de insumos (1101), revenda (1102), energia elétrica, serviços de transporte, serviços como insumos (1933): Usar 50 ao 56 (dependendo do vínculo deste crédito);
Compra ativo imobilizado: Usar 70 (terá o crédito por meio de ajustes);
Devolução de vendas: Usar 50 ao 56 (a devolução de venda é considerado um crédito);
Outras operações não citadas acima: 98;

Saídas
Vendas tributadas: 01 receitas, ou seja, vendas (também pode ser o 02 ou 03, mas o 01 é o mais frequente);
Vendas não tributadas: 03 ao 09 (para os casos em que a empresa tem incentivos fiscais). Para estes CST é obrigatório informar a Natureza da Receita que identifica o incentivo;
Devolução de compras: 49 (o crédito será feito por meio de ajuste o sistema faz automático);
Outras operações não citadas acima: 49 - para os casos que não são receitas (vendas). Exemplo: devolução de compras, transferências, remessa para conserto, remessa p/ industrialização, bonificação, demonstração, etc;

Regime Cumulativo (Lucro Presumido):
Entradas
Compras: Usar 70, pois no regime cumulativo não há direito a crédito de PIS/Cofins;
Devolução de vendas: Usar 98 o crédito (estorno de débito) será feito automaticamente pelo sistema por meio de ajustes e não diretamente na nf de devolução;
Outras operações não citadas acima: 98;

Saídas
Vendas tributadas: 01 receitas, ou seja, vendas (também pode ser o 02 ou 03, mas o 01 é o mais frequente);
Vendas não tributadas: 03 ao 09 (para os casos em que a empresa tem incentivos fiscais). Para estes CST é obrigatório informar a Natureza da Receita que identifica o incentivo;
Devolução de Compras: 49 (não há estorno de crédito nesta operação, pois nunca há crédito na entrada);
Outras operações não citadas acima: 49 - para os casos que não são receitas (vendas). Exemplo: devolução de compras, transferências, remessa para conserto, remessa p/ industrialização, bonificação, demonstração, etc;

Simples Nacional:
Entradas: 70 para as compras e 98 para as outras;
Saídas: Normalmente informar 49 no cadastro do TME para todas as operações. Se tiver operações com incentivos (ex.monofásico), usar o CST correspondente 03, 04, 05 ou 08;

Natureza da Receita de PIS/Cofins

Preenchimento obrigatório para os CST 04 a 09, pois estes indicam não tributação de PIS/Cofins. Caso esta operação seja uma receita não tributada pelo PIS/Cofins, verifique com o departamento fiscal qual a natureza da receita representa este incentivo.

%Retenção

Usado para emissão de notas de prestação de serviços com retenção de PIS/Cofins/CSLL (0,65%, 3% e 1%).
Um exemplo onde ocorre esta retenção são notas superiores a 5.000 (no mês), ou quando cliente é um orgão publico.
Nas retenções o imposto é descontado das duplicadas a receber e na apuração do PIS/Cofins este valor é creditado novamente. Não confundir com a alíquota básica de %PIS, este campo não interfere no calculo padrão do PIS/Cofins.

Retenção (S/N)

Marque este campo caso o TME seja referente uma nota fiscal de prestação de serviços com retenção de impostos na fonte.

Base PIS/Cofins c/ IPI

Informa se a base de cálculo do PIS/Cofins nas compras irá conter o IPI não creditado (custo). Conforme SOLUÇÃO DE CONSULTA Nº 5 de 27 de Janeiro de 2011.

Calcula ISS

Informa se na operação será calculado o ISS. Verificar também o cadastro do produto onde deve ser informado a alíquota de ISS.

Agrega Valor

Informe aqui qual o valor será agregado ao total da nota. Por padrão é:
0 - Não agrega: Em caso que o item não será agregado ao total da nota (ex. 5902 Retorno de Industrialização);
1 - Mercadoria: O padrão;
2 - ICMS: Em caso do total da nota ser composto apenas do valor do ICMS.
3 - Merc ICMS: Em caso do total da nota ser composto do valor dos produtos valor do ICMS.
4 - Só Tot.NF: Em caso do item só ser adicionado no total da nota, ou seja, o total dos produtos não considerará o valor.
9 - Serviço: Tipo especifico para serviços (ex. 5933).

Poder 3º

O sistema controla o estoque que é da empresa, porém se encontra em poder de outra empresa. Um caso bastante comum é o da remessa para industrialização, onde a empresa envia um produto para um fornecedor, para que seja industrializado. Depois o fornecedor faz o retorno dos produtos (CFOP 5902) e também faz a cobrança de seu serviço (CFOP 5124).
Este campo indica se controla estoque de terceiros ou em terceiros. Utilizado geralmente em caso de industrialização, para ter controle da quantidade nossa em poder de terceiros (EM3º) ou da quantidade de terceiros em nosso poder (DE3º). Veja uma tabela de tipos de controle de acordo com a operação:

Estoque poder DE terceiros:
Remessa na Entrada: Adiciona quantidade de 3º em nosso poder.
Retorno na Saída: Diminui quantidade de 3º em nosso poder.

Estoque poder EM terceiros:
Remessa na Saída: Adiciona quantidade nossa em poder de 3º.
Retorno na Entrada: Diminui quantidade nossa em poder de 3º.

Projeto

Informe aqui qual o tratamento nas operações que tiverem este TME com relação ao Projeto. Exemplo: Uma compra é uma despesa no projeto, uma venda é uma receita, já uma remessa não movimenta o projeto, pois não é uma operação comercial.

Ativo Imobilizado

Usado para integração com o módulo Ativo Imobilizado. Use IM para compra de um bem, e use IA para compra de um componente de um bem, ou seja, a empresa está construindo um bem, e este componente fará parte do bem principal.

TME de Devolução

Indica qual o TME responsável pela devolução/retorno do TME atual. Utilizado para o retorno automático na tela de notas de entrada e pedidos de venda (botão retorno).

Conta Contábil

Representa a conta contábil que será recomendada nos documentos fiscais e pedidos, usada para integração com os lançamentos contábeis. Esta conta tem prioridade sobre a conta definida no cadastro do produto, mas se não for preenchida o sistema reconhece a que estiver no produto.

Mensagem

Informe aqui qual a mensagem que será recomendada na emissão da NF de Saída especifica para esse TME. Para cadastrar as mensagens use a tela Cadastros > Vendas > Mensagens de Nota.